محتوى تعليمي عام، لا يغني عن مراجعة محاسبك لحالة منشأتك. الأمثلة والملفات لا تتضمن بيانات عملاء حقيقية، ولا تعني اعتماداً ضريبياً أو مراجعة مهنية مستقلة.
تحميل النماذج مجاناً
تحميل مباشر دون تسجيل. اقرأ حدود النموذج وتعليماته قبل الاستخدام.
لماذا يختلف عن كشف الحساب؟
كشف الحساب يشرح حركة الرصيد، بينما تقرير أعمار الديون يوضح متى استحقت المبالغ المفتوحة. قد يتساوى عميلان في إجمالي المديونية، لكن أحدهما لم يحن استحقاقه والآخر متأخر منذ أشهر. لذلك لا ترتب اتصالات التحصيل على الإجمالي وحده؛ اجمع قيمة المستحق ومدة التأخر وأسباب النزاع والخطوة المتفق عليها.
طريقة استخدام النموذج
اكتب تاريخ التقرير أولاً كقيمة تاريخ، ثم سجل لكل فاتورة العميل والمرجع وتاريخ الإصدار والاستحقاق والقيمة والمدفوع والإشعارات المخصصة لها حتى تاريخ التقرير. الملف يحسب الرصيد المفتوح وأيام التأخر، ويضع كل رصيد في فئة واحدة. يحتوي ورقة فارغة لمئة فاتورة وورقة أمثلة تدريبية منفصلة.
حدود الفئات واضحة
في هذا النموذج: غير مستحق أو مستحق اليوم، ثم متأخر من يوم إلى 30، ومن 31 إلى 60، ومن 61 إلى 90، وأكثر من 90 يوماً. الفاتورة المستحقة في يوم التقرير توضع في الفئة الأولى؛ التأخر يبدأ في اليوم التالي. الأيام تحسب من تاريخ الاستحقاق، لا من تاريخ الإصدار، وإلا تجاهلنا مدة الائتمان المتفق عليها.
مثال للسداد الجزئي
فاتورة قيمتها 10,000 جنيه، سدد منها 4,000 وخصص لها إشعار دائن 1,000 حتى تاريخ التقرير. رصيدها المفتوح 5,000. إذا مر على استحقاقها 45 يوماً، يوضع مبلغ 5,000 في فئة 31 إلى 60، وليس إجمالي الفاتورة الأصلي. المثال لا يمثل عميلًا حقيقياً أو تقديراً لمخصص ائتماني.
أخطاء تغير النتيجة
إضافة دفعة لاحقة لتاريخ التقرير تقلل الرصيد التاريخي بالخطأ. وتكرار رقم الفاتورة مع نفس العميل يضاعف المديونية. لا توزع دفعة مقدمة على فواتير عشوائياً ولا تخف الرصيد السالب؛ راجع تخصيص السداد أولاً. النموذج يستبعد الرصيد السالب من فئات المطالبات ويظهر رسالة مراجعة، لأنه قد يمثل رصيداً دائناً يحتاج معالجة مستقلة.
حوّل التقرير إلى متابعة عملية
راجع أكبر وأقدم المستحقات، ثم سجل سبب التأخر والمسؤول وموعد الاتصال التالي في نظام المتابعة المعتمد. التأخر وحده لا يثبت تعثر العميل، ولا يكفي لحساب مخصص خسائر ائتمانية. قارن مجموع الفئات بأرصدة العملاء المدينة بعد تسوية التخصيصات، وافصل العملات في تقارير مستقلة.
أسئلة شائعة
هل أستخدم تاريخ اليوم دائماً؟ استخدم تاريخاً ثابتاً عندما تريد إعادة إنتاج تقرير سابق. هل التقرير يتابع المدفوعات تلقائياً؟ لا؛ تدخل القيم المخصصة حتى تاريخ القطع. متى أحتاج ERP؟ عند الحاجة لربط التقرير مباشرة بالفواتير والتحصيل والصلاحيات دون تجميع يدوي متكرر.
اختبر دورة قريبة من نشاطك
ناقش احتياجك مع فريق MiniCode وحدد ما يلزم عرضه داخل MiniTax ونطاق الإعداد المناسب.
اطلب ديمو موجه لنشاطك