كيف يرتب الملف المعادلة؟
يعرض النموذج رصيد كشف البنك، والإيداع بالطريق، والشيكات غير المصروفة، ثم رصيد البنك المعدل. ويعرض رصيد الدفاتر والرسوم غير المسجلة وتعديلاً معتمداً بالإشارة، ثم رصيد الدفاتر المعدل والفرق. توجد ورقة مثال منفصلة عن النموذج.
الإشارات لها معنى محدد
يضاف الإيداع بالطريق إلى جهة البنك ويخصم الشيك غير المصروف، بشرط صحة وضعهما. تخصم الرسوم غير المسجلة من الدفاتر. خانة التعديل العام ليست لسد الفرق عشوائياً؛ اكتب لها تفسيراً ومستنداً، ولا تضف رسوماً سبق تسجيلها.
ما الذي لا يغطيه؟
النموذج تلخيص لعملة وبنك وتاريخ واحد، وليس استيراد كشف آلياً ولا مطابقة تفصيلية أو إنشاء قيود. احتفظ بقائمة البنود المؤيدة خارج الملخص، وراجع اختلاف شكل الرصيد أو السحب على المكشوف مع المحاسب.
مثال عملي
مثال افتراضي مطابق لورقة المثال
| الجانب | النتيجة |
|---|---|
| بنك: 25000 + 3000 - 4000 | 24000 |
| دفاتر: 24200 - 200 | 24000 |
| فرق التسوية | 0 |
قبل التطبيق
- وحّد التاريخ والحساب والعملة.
- فسر كل تعديل بمرجع.
- تابع بنود التوقيت في الفترة التالية.
حمّل النموذج
تحميل مباشر، بدون إدخال بيانات تواصل. اقرأ حدود الملف وطريقة استخدامه في الدليل.
تحميل النموذج Excelسؤال شائع
هل صفر الفرق يثبت أن كل شيء صحيح؟
لا؛ قد تتطابق الأرقام بسبب تعديلات خاطئة متساوية. راجع الأدلة.
المراجع ومنهج المثال
المثال الحسابي وقائمة المراجعة أُعدّا خصيصًا لهذا الدليل.